2020年全院职工上下齐心，在院班子成员的带领下，取得了三次抗击疫情的阶段性胜利，因疫情影响，门诊人次数、出院病人数、手术人次数、日间手术例数、微创手术例数大幅减少,门诊工作部分性停诊，正常的医疗经济秩序受到影响,现将2020年财务决算情况汇报如下:
一、2020年预算决算完成情况：
（一）、预算完成情况：
项目 | 2020年预算(万元) | 2020年决算(万元) | 完成率(%) | 2019年决算（万元） | 2020年与2019年对比 |
1.医疗收入 | 15456 | 11602 | 75.06% | 14720 | -3118 |
2.财政基本补助收入 | 2666 | 2695 | 101.09% | 2579 | 116 |
3.财政项目补助收入 | 200 | 200 | 100% | 1757.56 | ∖ |
其中：疫情专项 | 0 | 7271 | ∖ | ∖ | ∖ |
4.其他收入 | 140 | 173 | 123.57% | 124 | 49 |
收入小计 | 18262 | 14470 | 79.24% | 17423 | -2953 |
5.费用 | 18262 | 15864 | 86.87% | 17214 | -1350 |
6.收支结余 | 0 | -1394 | ∖ | 209 | -1603 |
医院整体收入预算完成率为79.24%，其中医疗收入预算完成率仅为75.06%，因三次疫情影响，医院调整正常的医疗秩序应对疫情，非急重症患者减少医院就诊，医疗收入较上年减少3118万元，同比下降21.18%，费用预算执行率为86.87%，主要是医院药品费支出减少1297万元，一方面临床药师点评处方以及医保限制用药等杠杆是限制药品费增加的有力措施，另一方面我院2020年门诊及住院患者人次较上年减少近7.9万人次，也是医院药品费支出减少以及影响医疗收入的一个重要因素。
（二）、财政项目拔款收入情况：
项目 | 金额(万元) | 说明 |
1.传染病分院二期建设项目 | 5000 | 结转2021年4960.5万元 |
2.一般债券购置专用设备 | 1300 | |
3.一般债券购置急诊急救设备 | 250 | |
4.PCR实验室改造经费 | 55 | |
5.血透室改造经费 | 60 | |
6.政府承担核酸检测试剂经费 | 297.33 | |
7.传染病房维修改造经费 | 50 | |
8.抗疫物资 | 12.59 | |
9.新冠肺炎确诊病例和定点医院经费 | 37 | |
10.专用设备购置 | 30 | |
11.无创呼吸机 | 35 | |
12.新冠肺炎专用设备患者救治费用和人员补助 | 80 | 结转2021年9.74万元用于人员发放人员补助 |
13.新冠疫情人员补助专项经费 | 54 | 结转2021年使用 |
14.新冠肺炎疫情专家经费 | 10.5 | |
合计 | 7271.42 |
自2020年1月21日以来,我院在武汉输入病例、境外输入病例直至本土病例三次抗击疫情的工作中，政府先后投入7271.42万元，发热门诊、方舱CT、PCR实验室、血透室改造完毕先后投入正常使用，抗疫物资充足，专用设备购置有力地保障了我院抗击疫情工作的有序开展，实现患者＂零死亡＂，医务人员＂零感染＂的目标。
二、亮点：
1、资产负债情况：
年度 | 资产总额（万元） | 负债总额（万元） | 资产负债比率（%） |
2020年 | 30233 | 15974 | 52.84 |
2019年 | 23358 | 14094 | 60.34 |
增加 | 6875 | 1880 | -7.5% |
2020年资产增加6875万元，其中：流动资产增加3910万元，包括货币资金增加376万元，财政应返还额度增加4970万元（传染病分院二期建设项目资金结转），预付账款增加1078万元（购置的专用设备预付款），其他应收款减少2289万元（政府性融资偿还），存货减少58万元，应收账款减少167万元；非流动资产增加2965万元，包括：固定资产净值增加2517万元，无形资产净值增加448万元。负债较上年增加1880万元，其中：流动负债增加2370万元，包括应付账款增加1943万元（各类供应商应付款），预收账款增加391万元（主要为医保局预付医保款）；非流动负债减少490万元，主要是长期应付款减少490万元（专项债券增加与政府性融资偿还互相抵减）。资产增长速度快于负债增长速度。
2、管理费用率(医改指标要求管理费用率低于10.49%)：
2020年管理费用率由2019年的15.73%又降至13.79%，降低1.94%，医院在2020年继续加大管理成本支出力度,实现管理费用率三连降，力争达到医改指标要求。
3、人员支出占业务支出比重：
人员支出(万元) | 业务支出 | 人员支出占业务支出比重(%) | |
2020年 | 6965 | 15863 | 43.91% |
2019年 | 7037 | 17214 | 40.88% |
增加 | -72 | -1351 | 3.03% |
医改指标要求 | 增幅≦40% |
人员支出占业务支出比重较上年同期上升3.03个百分点，医院在疫情影响正常经济运行的情况下，把保障人员支出摆在首位，保基本，振人心，满足医务人员的基本生存需求。
4、万元能耗支出：
2019年 | 2020年 | |||
项目 | 国家指标（水、电、暖、油） | 医改指标（水、电、暖） | 国家指标（水、电、暖、油） | 医改指标（水、电、暖） |
能耗支出 | 659.93 | 322.08 | 849.2 | 363.39 |
总收入或业务收入 | 19180.97 | 14844 | 22230 | 11774 |
万元收入能耗支出 | 0.0344吨标准煤 | 216.98 | 0.0382吨标准煤 | 308.64 |
指标要求 | 逐年降低 | ≦96元 | 逐年降低 | ≦96元 |
国家考核指标与医改考核指标计算方法不同，达标要求也不同，从上表可以看出，国家指标逐步平稳，表明医院加大能耗支出的管理力度取得成效，“节约型医院”观念深入人心。医改指标因医院的收入减少，分母变小，万元收入能耗支出与去年相比增加。
三、不足之处：
1、医疗收入结构不合理：
年度 | 医疗收入 | 其中： | |||||||||
药品收入 （含中药饮片） | 卫生材料收入 | 检查收入 | 检验收入 | 医疗服务性收入 | |||||||
药品收入 | 占比% | 耗材收入 | 占比% | 检查收入 | 占比% | 检验收入 | 占比% | 医疗服务收入 | 占比% | ||
2020年度 | 11602 | 3116 | 26.86% | 1367 | 11.78% | 2146 | 18.5% | 2196 | 18.96% | 2777 | 23.93% |
2019年度 | 14720 | 4410 | 29.96% | 1781 | 12.1% | 2727 | 18.53% | 2276 | 15.46% | 3526 | 23.95% |
增加 | -3118 | -1294 | -3.1% | -13 | -0.32% | -581 | -0.03% | 80 | 3.5% | -749 | -0.02% |
从表中可以看出，医疗收入较上年减少3118万元，其中：药品收入减少1294万元，药占比达到医改指标要求；卫生材料收入减少13万元；检查收入减少581万元，检验收入增加80万元，检查检验收入占比较上年提高，因与疫情期间的防控需要而增加相应的检查项目有关；医疗服务性收入减少749万元，医疗服务性收入占比基本与上年持平，表明医院开展服务性项目进展缓慢，未达到调结构、腾空间的效果。
2、门诊次均费用增长明显：
年度 | 医疗收入（万元） | 门诊收入（万元） | 门诊人次（人次） | 门诊次均费用（元） | 住院收入（万元） | 出院人数（人次） | 出院患者平均费用（万元） |
2020年 | 11602 | 6002 | 259061 | 231.67 | 5600 | 8981 | 6235.38 |
2019年 | 14720 | 6575 | 333406 | 197.22 | 8145 | 13542 | 6014.62 |
增加 | -3118 | -573 | -74345 | 34.45 | -2545 | -4561 | 220.76 |
增幅 | -21.18% | -8.71% | -22.3% | 17.47% | -31.25% | -33.68% | 3.67% |
医改指标 | 增幅≦10% | 增幅≤4.18% | 增幅≤3.23% | ||||
受疫情影响 ，门诊人次大幅减少，门诊病人结构偏向急危重症患者，医疗费用增长明显；2020年9月1日起我院实行三级医院收费标准，诊疗费用增加；我院为慢病患者门诊开药定点医院，为减少患者来院次数，慢病处方剂量大幅增加，从上表可以看出，门诊次均费用增幅17.47%；出院患者平均费用因我院实行三级医院收费标准诊疗费用增加，同样住院患者多为急危重症患者，医疗费用金额较大；出院患者平均住院费用较上年增加220.76元,增幅3.67%.
3、百元医疗收入（不含药品收入）的卫生材料消耗：
年度 | 项目 | ||
医用耗材消耗（万元） | 医疗收入（不包含药品收入）（万元） | 百元医疗收入（不包含药品收入）的耗材消耗（元） | |
2020年度 | 3098 | 8486 | 36.51 |
2019年度 | 3048 | 10310 | 29.56 |
增加 | 50 | -1824 | 6.95 |
增长幅度 | 1.64% | -17.69% | 23.51% |
百元医疗收入（不含药品收入）的卫生材料消耗，较上年增加6.95元，增幅23.51%，主要是因疫情影响各科室日常防护所需卫生材料消耗增加以及检验科开展核酸检测所需的耗材增长所致。2020年与2019年相比，科室日常防护用品增加约120万元，消耗量增长近5倍。
四、下一步工作建议：
1、进一步加强医院医疗技术水平及综合服务能力，使医院发挥三级公立医院职能，加强危重症医学科建设，强化五大中心创建，发挥区域医疗中心的作用，在收治患者方面继续向急危重症患者倾斜，充分利用医联体和医共体的关系，做好分级诊疗工作，开展服务性收入项目，继续调整收入结构，逐步使医院医疗收入结构达到医改目标要求。
2、加强大型设备使用率及新购置设备的使用效率，建议对部分设备使用率进行绩效考核，逐步提高医院百元固定资产医疗收入的含金量。2020年我院购置近3800万元的专用设备，一要充分发挥科室积极性，进行设备使用维护培训，二要结合设备开展新技术新业务，真正做到设备服务于医院服务于患者的要求。
3、继续推进公立医院改革进程，按照国家三级公立医院绩效考核指标的要求，对“国考”中体现医院服务能力提升的指标，如出院患者手术占比、日间手术占择期手术比例、出院患者微创手术占比、出院患者四级手术比例等指标占比较低且进度缓慢，危重症抢救成功率较低等方面的问题，我院应积极采取举措，将弱项指标考核融入到医院内部绩效考核方案中，参与到绩效分配中去，利用医院绩效杠杆，实现医院整体医疗质量和服务能力的提升。
4、落实好信息化能力建设工作，在疫情防控转为常态化管理的要求下，在保障院感安全的前提下，稳步推进各项诊疗工作有序开展。一是预约诊疗，二是诊间支付，三是报告单智能查询等信息化手段，积极宣传培训，减轻门诊患者因聚集而产生的院感风险以及门诊出诊医生的压力。
5、继续加强医院成本管控，利用绩效考核的杠杆作用，加大药品、医用耗材消耗等考核指标的权重和考核力度，进一步加强对药品、医用耗材、物资库存的管理，使各项指标符合医改要求。